Vous êtes ici :
Exemple : Capture automatique des gains ou des pertes de change latents latents
Explorez un exemple pour comprendre comment configurer des comptes du grand livre dans les comptes par défaut du grand livre de l'organisation Salesforce, et créer des journaux des transactions doubles et des journaux des transactions d'inversion pour capturer le montant des gains ou des pertes latents des factures pendant la fermeture de la période comptable de l'entité légale.
Scénario Smartbytes : Configuration initiale
Smartbytes est une grande entreprise américaine avec plusieurs entités légales. Son administrateur de facturation active Créer des journaux des transactions pour les transactions, Créer des journaux des transactions pour les gains ou les pertes de change, active la gestion avancée des devises et modifie les taux de conversion datés dans son organisation Salesforce. Il crée ensuite les comptes du grand livre avec le type Autres pour les gains latents, les pertes latentes et les comptes débiteurs, puis définit les comptes par défaut de son organisation Salesforce.
- Compte du grand livre Gain non réalisé : 01-800-8000 Gain non réalisé
- Compte du grand livre des pertes non réalisées : 01-800-8001 Perte non réalisée
- Compte débiteur Compte du grand livre : 01-100-1001 Comptes débiteurs
Calcul des gains ou pertes latents de change
Examinons une transaction spécifique pour déterminer comment les gains ou les pertes latents de change sont calculés.
Création de facture : À la date du 27 août 2025, Smartbytes crée une facture pour son client indien avec un solde de 10 000 INR.
Le système convertit automatiquement le solde en devise d'entreprise (USD) en utilisant le taux de conversion à la date de la facture.
- Taux de conversion daté à la date de la facture : 1 USD = 87.66 INR
- Équivalent en devise d'entreprise du montant du solde au 27 août 2025 = 114,07 USD
Fermeture de l'exercice comptable de l'entité légale : L'exercice comptable de l'entité légale INR-2025-2026-1er août-31 août est fermé le 31 août 2025.
- Taux de conversion daté à la date de fin de l'exercice comptable de l'entité légale : 1 USD = 88.17 INR
- Équivalent en devise d'entreprise du montant du solde au 31 août 2025 = 113,417 USD
Calcul des gains ou pertes latents de change : Les gains ou pertes latents de change sont calculés en fonction de la différence entre l'équivalent en devise de l'entreprise du montant du solde au 31 août 2025 et l'équivalent en devise de l'entreprise du montant du solde au 27 août 2025.
Création automatique d'un journal des transactions
Lorsque l'exercice comptable de l'entité légale est fermé, des journaux des transactions doubles sont automatiquement créés pour enregistrer la perte latente de change de 0,66 USD et des journaux des transactions doubles d'inversion sont également créés pour enregistrer la même date de début de l'exercice comptable de l'entité légale suivant.
- Un journal des transactions est créé pour le compte 01-800-8001 Perte latente avec le montant de la perte latente en tant que montant de débit pour l'exercice comptable d'entité légale INR-2025-2026-August1-August31.
- Un journal des transactions est créé pour le compte 01-100-1001 Comptes débiteurs avec le montant de la perte latente en tant que montant de crédit pour l'exercice comptable d'entité légale INR-2025-2026-1er août-31 août.
- Un journal des transactions d'inversion est créé pour le compte 01-800-8001 Perte latente avec le montant de la perte latente en tant que montant de crédit pour l'exercice comptable de l'entité légale INR-2025-2026-1er septembre-30 septembre.
- Un journal des transactions d'inversion est créé pour le compte 01-100-1001 Comptes débiteurs avec le montant de la perte latente en tant que montant de débit pour l'exercice comptable de l'entité légale INR-2025-2026-1er septembre-30 septembre.
