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Pérdidas y ganancias realizadas en divisas
Cree automáticamente diarios de transacciones duales para ganancias o pérdidas de divisas cuando se crean y se aplican pagos y memorandos de crédito a facturas. Las facturas se pueden liquidar total o parcialmente. Los diarios de transacciones de pérdidas y ganancias cambiarias ayudan con las cuentas de resultados durante la contabilidad corporativa, lo que garantiza una medición precisa del desempeño financiero.
Ediciones necesarias
| Disponible en: Lightning Experience |
| Disponible en: Ediciones Enterprise, Performance, Unlimited y Developer Edition con la licencia Revenue Cloud Billing. Haga contacto con su ejecutivo de cuenta de Salesforce para obtener más información. |
Para activar los cálculos de pérdidas o ganancias cambiarias, su administrador de Billing debe activar las funciones Crear diarios de transacciones para transacciones y Crear diarios de transacciones para pérdidas o ganancias cambiarias, y seleccionar las cuentas del libro mayor de ganancias, pérdidas y cuentas por cobrar realizadas. Consulte Configurar funciones de contabilidad financiera.
Las pérdidas y ganancias realizadas en divisas se calculan en base a la diferencia entre los tipos de cambio de divisa de la compañía en la fecha de factura y la fecha efectiva del pago. Este importe de diferencia se rellena como los importes de débito o crédito de los diarios de transacciones. Todos los valores de importe para los diarios de transacciones de pérdidas y ganancias realizadas en divisas están en divisa corporativa.
En caso de liquidación parcial de facturas, los cálculos de pérdidas y ganancias no realizadas se calculan durante el cierre del periodo contable de la entidad legal. Los diarios de transacciones no realizadas y de reversión se crean para el saldo de factura restante. Consulte Procedimiento de cierre de periodo de contabilidad de entidad legal
Ejemplo: Capturar automáticamente pérdidas o ganancias realizadas en divisas
Explore un ejemplo para comprender cómo se configuran las cuentas del libro mayor y cómo se crean los diarios de transacciones duales cuando se crean y se aplican registros de Memorando de crédito o Pagos a las facturas.
Escenario de Smartbytes: Configuración inicial
Smartbytes es una gran compañía con sede en EE.UU. con múltiples entidades legales. Su administrador de Billing activa la gestión avanzada de divisas, modifica los tipos de cambio con fecha, activa las funciones Crear diarios de transacciones para transacciones y Crear diarios de transacciones para pérdidas o ganancias cambiarias en su organización de Salesforce. A continuación, su administrador de contabilidad crea las cuentas del libro mayor para ganancias realizadas, pérdidas realizadas y cuentas por cobrar, y las establece como los valores predeterminados de su organización de Salesforce.
- Cuenta de libro mayor de ganancias realizadas: 01-900-9000 Ganancia realizada
- Cuenta de libro mayor de pérdidas realizadas: 01-901-9000 Pérdida realizada
- Cuenta del libro mayor de cuentas por cobrar: 01-100-1001 Cuentas por cobrar
Cálculo de pérdidas o ganancias realizadas en divisas
Echemos un vistazo a una transacción específica para ver cómo se calculan las ganancias o pérdidas realizadas por divisas.
Creación de facturas: En la fecha de factura del 27 de agosto de 2025, Smartbytes crea una factura para su cliente indio con un saldo de factura de 10.000 INR.
El sistema convierte automáticamente el saldo a la divisa corporativa (USD) utilizando el tipo de cambio en la fecha de la factura.
- Tipo de cambio con fecha en la fecha de la factura: 1 USD = 87,66 INR
- Equivalente en divisa corporativa del importe del saldo el 27 de agosto de 2025: 10.000/97,66 = 114,07 USD
Pago y liquidación: El 3 de septiembre de 2025 se realiza un pago completo por 10.000 INR. Cuando se aplica el pago a una factura, se crea un registro Factura de partida de pago y se liquida la factura.
- Tipo de cambio con fecha en la fecha de entrada en vigor del pago: 1 USD = 88.07 INR
- Equivalente en divisa corporativa del importe pagado en la fecha efectiva del pago = 113,54 USD
Cálculo de pérdidas o ganancias realizadas de intercambio externo: Las pérdidas o ganancias realizadas en divisas se calculan tomando el valor de divisa corporativa del pago y restando el valor de divisa corporativa de la factura. La pérdida registrada para esta transacción es de 0,53 USD.
Creación de diario de transacciones automático
Tan pronto como se procesa el pago, el estado de liquidación de factura correspondiente se actualiza a Liquidado. Los diarios de transacciones dobles se crean automáticamente para registrar la pérdida realizada en divisas de 0,53 USD.
- Se crea un diario de transacciones para la cuenta Cuentas por cobrar 01-100-1001 con el importe de la pérdida realizada como el importe del crédito.
- Se crea un diario de transacciones para la cuenta Pérdidas realizadas 01-901-9000 con el importe de la pérdida realizada como el importe del débito.
Si los cálculos dan como resultado ganancias realizadas en divisas, se crean estos dos diarios de transacciones.
- Se crea un diario de transacciones para la cuenta Cuentas por cobrar 01-100-1001 con el importe de ganancia realizado como el importe de débito.
- Se crea un diario de transacciones para la cuenta Ganancia realizada 01-900-9000 con el importe de la ganancia realizada como el importe del crédito.
