Terminología de libro mayor de contabilidad

Los conceptos de contabilidad a veces no son familiares para los usuarios de Salesforce y viceversa. Revisemos algunos términos esenciales utilizados en el libro mayor de contabilidad.

Contabilidad de acumulación

Un método de contabilidad que registra los ingresos y gastos en cuanto se producen o se prometen de buena fe sin esperar a que se reciban o se paguen. Los pagos se registran como ingresos cuando se marcan como pagados o cuando el registro de origen se marca como confirmado. Contrasta con la contabilidad de efectivo.

Ajuste

Importe de débito o crédito que representa un cambio en un registro anterior de ingresos o gastos.

Asignación (o Designación o Fondo)

Una cuenta de fondos que realiza un seguimiento del dinero reservado para un uso específico. Las asignaciones le permiten dividir fondos entre una o más cuentas de fondos cuando registra esos fondos como ingresos o gastos.

Contabilidad de efectivo

Un método de contabilidad que registra ingresos y gastos solo cuando se reciben los ingresos o se pagan los gastos. Los pagos se registran como ingresos cuando se marcan como pagados. Los pagos que se prometen pero no se pagan aún no se registran. Contrasta con la contabilidad acumulada.

Débitos y créditos

El lado del libro mayor que refleja las actividades basadas en transacciones. Los activos se agregan en la columna de débito y se restan en la columna de crédito. Los ingresos se agregan en la columna de crédito y restan en la columna de débito. El importe total de débitos y créditos debe ser igual en todos los libros mayores.

Diario de doble entrada

Libro mayor de la actividad contable que incluye la fecha, la cuenta, el importe y si cada transacción es un débito o un crédito. El lado izquierdo del libro mayor es para débitos y el lado derecho es para créditos.

Cuenta de fondos

Una cuenta financiera específica en un sistema de contabilidad normalmente identificada con un código exclusivo y un nombre de fondo exclusivo reconocible para usuarios finales que ingresan datos en CRM.

Libro mayor (o libro mayor)

El registro principal de actividad financiera de una organización que realiza un seguimiento del origen y el destino de todos los movimientos entrantes, salientes e internos de fondos.

Código GL

La etiqueta del libro mayor para indicar el origen o el destino de una transacción, como Fondo general, Efectivo o Promesas por cobrar.

Payment

En Libro mayor de contabilidad, un movimiento de flujo de efectivo reconocido como pagado, es decir, con la casilla de verificación correspondiente seleccionada en el registro de origen.

Refund

Un pago con un importe negativo.

Ingresos

Fondos entrantes, como pagos o donaciones prometidas o recibidas.

Estado de ingresos o gastos: Confirmada

Ingresos o gastos prometidos y que se espera recibir. Se puede pagar parcialmente.

Estado de ingresos o gastos: Recibido

Ingresos o gastos recibidos.

Reversión

Un registro de diario de transacciones negativo que Accounting Subledger crea para aplicar un ajuste. Una reversión tiene el mismo valor que el registro del diario de transacciones que está revirtiendo, pero es negativa si es originalmente positiva y positiva si es originalmente negativa. Por ejemplo, si revierte un pago de 1.000 USD que tiene múltiples asignaciones, el libro mayor de contabilidad crea un grupo de registros de diario de transacciones cuyo importe total es igual a -1000 USD.

Registro de origen

Un registro de objeto que representa una transacción que creó o importó en Salesforce. Tras asignarlo a conjuntos de contabilidad y ejecutar Accounting Subledger, creamos registros de diario de transacciones para transacciones aptas.

Diario de transacciones

Un objeto Sublibro contable similar a entradas de diario. Los registros del diario de transacciones son instantáneas indelebles de ingresos y gastos entrantes y salientes, destinados a reportes y sistemas de contabilidad.